UPP Olaines OÜ 2018. majandusaasta auditeeritud aruanne
TEGEVUSARUANNE
Üldine informatsioon
UPP Olaines OÜ (edaspidi ‘Ettevõte’, ja koos tütarettevõtetega ‘Grupp’) asutati kinnisvarainvesteeringu Olaines Logistics Park (hooned ja kinnistu) finantseerimiseks, omandamiseks ning haldamiseks. Olaines Logistics Park asukoht on Šarlotes, Olainese maakond, Olainese vald, kadastrinumber 8080 003 0029, registreeritud Olaine valla linna maakatastris nr. 5439. Ettevõte asutati 24.08.2017 ning Ettevõttel puudus majanduslik tegevus kuni 15.12.2017, kui omandati Olaines Logistics Parki külmladu.
Ettevõtte äritegevus ei ole mõjutatud hooajalistest faktoritest. Ettevõtte tegevusel puudub sotsiaalne või keskkondlik mõju.
Ettevõtte on loodud ainult Olaines Logistics Parki finantseerimiseks, omandamiseks ja haldamiseks, seetõttu strateegilisi muutusi ettevõtte äritegevuses ei ole planeeritud.
Juhtkonnal puudub informatsioon trendidest, ebakindlustest, nõuetest, kohustustest või sündmustest, mis võiks tõenäoliselt osutada olulist mõju ettevõtte väljavaadetele selle aruandlusperioodi järgsel perioodil väljaspool ettevõtte regulaarset äritegevust.
UPP Olaines OÜ on jätkuvalt tegutsev.
Perioodi 24.08.2017 – 31.12.2018 juhtkonna kommentaar
Grupi edukal esimesel aruandlusperioodil toimus kaks olulist sündmust: kinnisvaraobjekti Olaines Logistics Park omandamine ning UPP Olaines OÜ võlakirjade edukas noteerimine Nasdaq Tallinna võlakirjade nimekirjas.
UPP Olaines OÜ omandas kinnisvaraobjekti Olaines Logistics Park 15.12.2017. Kinnisvaraobjekt valiti sobivuse tõttu UPP Olaines OÜ emaettevõtte United Partners Property OÜ investeerimissuunaga: logistika kinnisvara heas asukohas, pikaajalised üürilepingud ning ankurrentnikuks oma valdkonna juhtivad ettevõtted.
Kinnisvara omandamise finantseerimiseks emiteeris ettevõtte tagatud allutatud võlakirju nominaalväärtuses kokku 6,215 miljon eurot. Mitteavalik emissioon korraldati Balti institutsionaalsetele investoritele ning varakatele indiviididele. Võlakirjad noteeriti ning võeti kauplemisele Nasdaqi Tallinna võlakirjade nimekirjas 29.11.2018.
13.09.2018 otsustati UPP Olaines OÜ osanike- ja juhatuse koosolekul UPP Olaines OÜ ja selle tütarettevõtte Olaines Logistics SIA juhtkonna ning nõukogu liikmete vahetuse kasuks. Eelnevalt UPP Olaines OÜ nõukogu liige Marko Tali nimetati UPP Olaines OÜ ning Olaines Logistics SIA juhtkonna esimehe rolli. Eelmised UPP Olaines OÜ ning Olaines Logistics SIA juhtkonna liikmed kutsuti tagasi oma senistelt positsioonidelt. Hallar Loogma nimetati UPP Olaines OÜ nõukokku. Muutused UPP Olaines OÜ juhtkonnas ning nõukogus olid 05.10.2018 seisuga lõpule viidud.
Marko Tali on olnud United Partners Group OÜ otseinvesteeringute ettevõtte United Partners Investments OÜ juht. Antud muutused viidi läbi United Partners Group OÜ investeeringute efektiivsemaks juhtimiseks.
Finantsülevaade
Konsolideeritud neto renditulu perioodil 24.08.2017 – 31.12.2018 oli 2 607 869 eurot. Samal perioodil oli ärikasum 2 651 520 eurot ning puhaskasum 967 219 eurot. Kuna investeerimisettevõtte Olaines Logistics Parks SIA omandati aruandeperioodil ning see on esimene auditeeritud konsolideeritud aruanne, ei saa antud perioodi finantstulemusi võrrelda eelnevate auditeeritud aastaaruannetega.
Üldhalduskulud olid kokku 221 480 EUR, mis moodustavad 8,5% neto renditulust. Üldhalduskulud sisaldavad ühekordse loomuga kulusid nagu United Partners grupiettevõttele hüvitatud tehingukulud summas 100 000 eurot (kajastatud kui Konsulteerimisteenused) ning tingimusliku tähtajalise hoiuse konto, hüpoteegi seadmise ning laenu väljamaksega seotud kulud kokku 32 627 eurot (kajastatud kui Pangateenused).
Ettevõte kasutas sõltumatu atesteeritud hindaja teenust, et aruandekuupäeva seisuga kajastada Olaines Logistics Park kinnisvara õiglases väärtuses ning sellest tulenevalt kajastati aruandlusperioodi vältel kinnisvara ümberhindlusest kasumit summas 362 000 eurot.
Suurem osa kuludest ‘Muud kulud / (tulud)’ summas 96 869 eurot tekkisid 2016. ning 2017. aastal, mil UPP Olaines OÜ ei olnud veel kinnisvara omava investeerimisettevõtte Olaines Logistics Park SIA omanik. Kulu on ühekordse loomuga ning on põhjustatud peamiselt edasilükkunud tulumaksust, mis oli akumuleerunud bilanssi seoses oodatud muutustega äriühingu tulumaksu arvutamises ning maksmises, tingituna 2018 uuest Läti äriühingu tulumaksuseadusest.
31.12.2018 seisuga moodustasid ettevõtte varad kokku 31 489 267 eurot, sh õiglases väärtuses kinnisvarainvesteering, mis moodustas 97.7% varadest. 31.12.2018 seisuga oli ettevõtte netovõlg 26 181 642 eurot. Netovõlg on arvutatud järgnevalt: ettevõtte kogulaenust on lahutatud raha ning raha ja ekvivalendid, ning seejärel on lahutatud sellest United Partners Property OÜ antud allutatud laen.
Muid olulisi sündmusi peale regulaarsete operatiivtegevuste, sh õigeaegsete üüri- ning kommunaaltasude laekumiste perioodil 24.08.2017 – 31.12.2018 ei toimunud.
31.12.2018 seisuga kinnisvaraobjektil vakantsus puudub.
Vastavus võlakirjatingimustega
Vastavalt UPP Olaines OÜ võlakirjade tingimuste punktile 3.5.3 ning 3.5.4 kinnitab juhtkond, et UPP Olaines OÜ DSCR on perioodil 24.08.2017 – 31.12.2018 suurem või võrdne 1,1’ga ning perioodil 10.11.2017 – 31.12.2018 pole aset leidnud erakorralist varajase lunastuse sündmust.
/Signed digitally/
Marko Tali
UPP Olaines OÜ juhatuse esimees
14.06.2019, Tallinn
Juhatus ning nõukogu
UPP Olaines OÜ juhatuses on üks liige: Marko Tali, juhatuse esimees. UPP Olaines OÜ nõukogus on kolm liiget: Mart Tooming, Tarmo Rooteman, Hallar Loogma.
Juhatuse ning nõukogu liikmetele ei ole ettenähtud tasu ega muid hüvesid.
Ettevõttes ei ole peale juhatuse ning nõukoguliikmete töötajaid.
Perioodi 24.08.2017 – 31.12.2018 finantsilised võtmenäitajad
(eurodes) | 24.08.2017 – 31.12.2018 |
Neto renditulu | 2 607 869 |
Ärikasum | 2 651 520 |
Perioodi kasum | 967 219 |
(eurodes) | 31.12.2018 | 24.08.2017 |
Kinnisvarainvesteering | 30 762 000 | 0 |
Intressikandvad laenud | 29 656 633 | 0 |
Intressikandvad laenud ilma omanikulaenuta | 26 608 333 | 0 |
24.08.2017 – 31.12.2018 | |
Puhaskasumi marginaal, % (Puhaskasum / Puhas renditulu) | 37,1% |
ROA (Puhaskasum / Keskmised varad) | 6,1% |
DSCR (Ärikasum / Intressikandvate laenude põhiosa tagasimaksed ning intressimaksed, va omanikulaenu põhiosa tagasimaksed ning intressimaksed) | 1,3 |
KONSOLIDEERITUD UPP OLAINES OÜ RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANNE
Konsolideeritud koondkasumiaruanne
(eurodes) | Lisa | 24.08.2017 – 31.12.2018 |
Neto renditulu | 6 | 2 607 869 |
Neto renditulu | 2 607 869 | |
Üldhalduskulud | 7 | (221 480) |
Kasum / (kahjum) kinnisvarainvesteeringu ümberhindlusest | 12 | 362 000 |
Muud tulud / (kulud) | (96 869) | |
Ärikasum | 2 651 520 | |
Finantstulud / (kulud) | 8 | (1 720 477) |
Kasum enne tulumaksu | 931 043 | |
Tulumaks | 9 | 36 176 |
Aruandeperioodi kasum | 967 219 | |
Aruandeperioodi koondkasum kokku | 967 219 |
Lisad lehekülgedel 12 – 36 on konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande lahutamatu osa.
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
(eurodes) | Lisa | 31.12.2018 | 24.08.2017 |
Raha ja raha ekvivalendid | 10 | 426 691 | 2 500 |
Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded | 11 | 300 576 | 0 |
Käibevara kokku | 727 267 | 2 500 | |
Kinnisvarainvesteering | 12 | 30 762 000 | 0 |
Põhivara kokku | 30 762 000 | 0 | |
VARAD KOKKU | 31 489 267 | 2 500 | |
Võlad tarnijatele ja muud võlad | 13 | 446 036 | 0 |
Tuletisinstrumendid | 16 | 416 879 | 0 |
Laenukohustised | 15 | 1 064 004 | 0 |
Lühiajalised kohustised | 1 926 919 | 0 | |
Laenukohustised | 15 | 28 592 629 | 0 |
Pikaajalised kohustised | 28 592 629 | 0 | |
KOHUSTISED KOKKU | 30 519 548 | 0 | |
Osakapital | 14 | 2 500 | 2 500 |
Jaotamata kasum | 967 219 | 0 | |
OMAKAPITAL KOKKU | 969 719 | 2 500 | |
OMAKAPITAL JA KOHUSTISED KOKKU | 31 489 267 | 2 500 |
Lisad lehekülgedel 12 – 36 on konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande lahutamatu osa.
Siim Sild
Direktor
+372 5626 0107
Manus
- UPP Olaines OÜ Annual Report 2018 2018 (EST)